¿Alquila una propiedad en EE.UU. siendo extranjero? Por defecto, el IRS toma el 30% de su renta bruta.
No el 30% de su ganancia — el 30% de cada dólar de renta, sin deducción por intereses hipotecarios, impuesto predial, seguro, reparaciones ni depreciación. Una sola elección bajo la Sección 871(d) lo cambia a tributar sobre la ganancia neta a tasas graduadas normales — a menudo casi nada. Hacemos la elección, detenemos la retención con un W-8ECI, obtenemos su ITIN como Agente Tramitador Certificador (CAA) del IRS en activo y presentamos su 1040-NR. Honorario anual fijo.
Se habla Español · Se fala Português. Contrataciones de honorario fijo — siempre sabe el precio antes de empezar.
Las reglas por defecto están hechas para gravarle de más
Sin intervención, un arrendador no residente paga impuesto sobre la renta bruta, pierde toda deducción y puede perder la solución si espera demasiado. Todo esto es evitable.
30% del bruto — sin deducciones
Por defecto su renta es ingreso FDAP: 30% fijo sobre el bruto, sin nada deducible. Una propiedad que genera $50,000 y apenas cubre gastos tras la hipoteca aún enfrenta $15,000 de impuesto en EE.UU.
Su administrador debe retenerlo
Su administrador de propiedad o inquilino es el "agente de retención" del IRS y es personalmente responsable de tomar el 30% de cada pago de renta — salvo que usted le entregue un W-8ECI válido. La mayoría simplemente retiene para protegerse.
Presente antes de que el IRS lo busque
Bajo la Sección 874(a), un no residente que no presenta un 1040-NR oportuno — por lo general dentro de los 16 meses del plazo — puede ver rechazada toda deducción y tributar el 30% del bruto. Existe una excepción limitada de buena fe, pero suele desaparecer una vez que el IRS lo contacta primero.
La misma propiedad. Una elección. Una factura distinta.
$15,000
30% × $50,000 de renta bruta. Sin deducciones por hipoteca, impuestos, seguro, reparaciones ni depreciación. Retenido de sus pagos antes de que usted los vea.
A menudo ~$0–$2,000
Impuesto sobre la ganancia neta a tasas graduadas tras hipoteca, impuesto predial, seguro, administración y depreciación. Muchos propietarios deben poco o nada.
desde $1,350/año
Un honorario anual fijo que es una nimiedad junto al impuesto que ahorra la elección — y lo protege del costo mucho mayor de equivocarse.
Para propietarios no residentes de alquiler en EE.UU.
Un condominio o una pequeña cartera, en nombre propio o mediante una LLC — si una persona no estadounidense cobra renta en EE.UU., estas reglas aplican, y la elección casi siempre vale la pena.
Cuéntenos sobre su propiedad- Un ciudadano no estadounidense o no residente que recibe renta de propiedad residencial o comercial en EE.UU.
- Ve que le retienen el 30% de la renta — o teme que su administrador esté por empezar
- Nunca presentó una declaración en EE.UU. por el alquiler, o no está seguro de si debía hacerlo
- Aún sin ITIN — o con uno que ya venció
- Titular mediante una LLC de un solo miembro, sociedad o entidad extranjera
- Alquila a corto plazo (Airbnb/VRBO) y no sabe cómo cambia su declaración
Cuatro pasos: del 30% del bruto a tributar sobre lo neto
Sin jerga, sin ampliaciones de alcance, un honorario anual fijo.
ITIN internamente
Como Agente Tramitador Certificador en activo, emitimos su ITIN directamente — por lo general sin enviar su pasaporte al IRS.
Hacemos la elección 871(d)
Adjuntamos la declaración de elección a su return, tratando su renta como efectivamente conectada — base neta, tasas graduadas.
Detenemos la retención
Preparamos el W-8ECI para su administrador o inquilino, para que la renta futura se le pague completa, no al 70%.
Presentamos y lo mantenemos al día
Presentamos su 1040-NR cada año sobre base neta, damos seguimiento a la depreciación y los arrastres, y mantenemos vigente su elección.
Paquetes anuales para arrendadores extranjeros
Un paquete único de Configuración y Elección por $750 cubre la elección 871(d), el W-8ECI para su administrador y la configuración de su depreciación en el primer año — con su ITIN mediante nuestro CAA agregado por $350 al combinarlo. Después, un honorario anual fijo lo mantiene presentado y al día. La mayoría de los propietarios de una sola propiedad eligen Esenciales.
Esenciales
- Formulario 1040-NR con Anexo E, sobre base neta
- Elección de la Sección 871(d) mantenida
- W-8ECI preparado para su administrador/inquilino
- Seguimiento de depreciación y arrastres
- Resumen anual + un correo de planificación
Estándar
- Todo lo de Esenciales, hasta 3 propiedades
- Guía de pagos estimados trimestrales
- Una declaración estatal de no residente
- Memo de exposición a FIRPTA para cuando venda
- Segunda llamada de seguimiento anual
Portafolio
- Todo lo de Estándar, 4–6 propiedades
- Coordinación de 1040-NR de varios propietarios
- Declaraciones multiestatales según se necesite
- Coordinación de la declaración de la entidad (LLC/sociedad)
- Reunión de planificación anual
La especialidad, la autoridad para el ITIN, los idiomas
El cumplimiento del arrendador extranjero vive justo donde está nuestra práctica: impuestos transfronterizos, con honorarios fijos, en su idioma.
Usted es el agente de retención. Le quitamos ese riesgo de encima.
Si administra propiedad para un propietario extranjero, el IRS lo considera a usted responsable de la retención del 30% salvo que tenga un W-8ECI válido en archivo. Refiéranos a sus propietarios extranjeros: los ponemos al día, le entregamos el W-8ECI, y usted deja de cargar una responsabilidad que nunca fue suya.
Refiera a un propietario / abra un canal- Gestionamos de principio a fin el ITIN, la elección y las declaraciones del propietario
- Usted recibe un W-8ECI válido para su archivo
- Precios claros y fijos que puede cotizar con confianza
- Servicio trilingüe para sus clientes de habla hispana y portuguesa
- Una práctica transfronteriza receptiva, no una fábrica de temporada
Impuestos del arrendador extranjero, explicados
¿Realmente debo el 30% de mi renta bruta?
Por defecto, sí. La renta de alquiler en EE.UU. de un no residente se trata como ingreso FDAP — 30% fijo sobre el bruto, sin deducciones por intereses hipotecarios, impuesto predial, seguro, reparaciones, administración ni depreciación. La elección de la Sección 871(d) lo traslada a tributación sobre base neta a tasas graduadas, casi siempre drásticamente más baja.
¿Qué es exactamente la elección de la Sección 871(d)?
Es una elección para tratar su renta de alquiler en EE.UU. como "efectivamente conectada" con un negocio en EE.UU. Entonces declara la renta y todos los gastos relacionados en el Formulario 1040-NR y paga impuesto sobre su ganancia neta a tasas graduadas normales. Se hace adjuntando una declaración a su return, solo debe hacerse una vez y permanece vigente hasta que usted la revoque.
¿Cómo detengo el 30% que sale de cada pago de renta?
Entrega a su administrador de propiedad o inquilino un Formulario W-8ECI. Ese formulario certifica que su renta es ingreso efectivamente conectado y lo releva, como agente de retención, de tomar el 30% de cada pago. Nosotros se lo preparamos.
Nunca presenté por mi alquiler. ¿Es tarde para corregirlo?
Hay un plazo real. Bajo la Sección 874(a), si no presenta un 1040-NR oportuno — por lo general dentro de los 16 meses de la fecha límite — el IRS puede rechazar sus deducciones y gravar el 30% de su renta bruta. Una excepción limitada de buena fe aún puede aplicar si usted se presenta por su cuenta — pero una vez que el IRS lo contacta primero, por lo general ya no. Si está atrasado, actuar antes de que ellos lo busquen es lo que lo protege: trazamos la vía de cumplimiento más rápida y cotizamos una puesta al día limpia.
¿Necesito un ITIN, y pueden obtenerlo por mí?
Casi siempre sí, y sí. Necesita un número de identificación fiscal de EE.UU. para presentar el 1040-NR y para entregar un W-8ECI válido. Como Agente Tramitador Certificador del IRS en activo, autenticamos sus documentos y presentamos su solicitud de ITIN directamente — a menudo sin que envíe su pasaporte al IRS.
¿Qué pasa con el impuesto cuando finalmente venda?
Un conjunto distinto de reglas (FIRPTA) aplica en la venta — el comprador por lo general retiene el 15% del precio bruto, y hay depreciación que reconciliar. Vale mucho la pena coordinarlo desde ahora, y es un servicio que ofrecemos. Vea nuestra página de FIRPTA.
¿El tratado fiscal de mi país cambia algo de esto?
Por lo general no para la renta de alquiler en sí — casi todos los tratados permiten que EE.UU. grave el ingreso de bienes raíces en EE.UU., por lo que la elección 871(d) importa más que el estatus del tratado. Los tratados pueden afectar otras piezas (y la exposición al impuesto sucesorio, donde la exención de un no residente sobre bienes situados en EE.UU. es de solo $60,000). Señalaremos lo relevante para su país.
¿Solo trabajan con propietarios en Texas?
No. Tenemos sede en Houston y presentamos para propietarios extranjeros con propiedad en los 50 estados, preparando la declaración estatal de no residente que corresponda.
Deje de pagar de más sobre el bruto. Empiece a tributar sobre lo neto.
Reserve una sesión gratuita. Confirmamos si la elección 871(d) es adecuada para usted, estimamos el impuesto que ahorra y cotizamos un honorario anual fijo por todo el trabajo.